Пенсионная система США: основные принципы и отличия от постсоветских стран

Рано или поздно для каждого становится актуальным вопрос: что из себя представляет пенсионная система в стране, где мы живем, трудимся и платим налоги. Для многих жителей постсоветского пространства, переехавших на постоянное место жительства в США, принципы работы существующей здесь пенсионной системы кажутся запутанными и непонятными.

Опыт предыдущих поколений чаще всего негативный: выйдешь на пенсию — и жизнь закончится. Пенсионных выплат, в нашем представлении, хватит разве на что, чтобы скромно, без излишеств, скоротать оставшиеся годы. Однако пенсионная система США, признанная одной из самых эффективных в мире, дает право рассчитывать на совсем другое будущее. Используя все ее возможности, вы обеспечите себе весьма достойное существование по окончании карьеры. В Штатах с выходом на пенсию жизнь только начинается: дети выросли, кредиты выплачены, доход стабилен.

Что нужно знать, чтобы пенсия была в радость в США? В чем основные отличия от привычной системы дома?

Принципы пенсионной системы США

Прежде всего, будущих пенсионеров интересует, из каких источников формируется их пенсия. Официально в США существует 3 способа ее накопления:

1. взносы в Фонд пенсионного страхования, ежемесячно перечисляемые работодателем;
2. личные инвестиции и накопления;
3. социальные выплаты (Social security)

Все трудоспособные граждане США могут самостоятельно формировать пенсию, в зависимости от личных предпочтений и возможностей — используя все три способа накоплений.

Отчисления работодателя и личные накопления

Работодатели обязаны ежемесячно делать отчисления от суммы заработной платы в пенсионный фонд. Размер отчислений зависит от пенсионного плана и масштабов компании. Чаще всего американские работодатели предлагают своим сотрудникам в качестве бонуса открытие пенсионного счета 401(k).

401(k) – специальный счет, на который средства перечисляет работодатель. Это позволяет наемному сотруднику перечислить определенный процент от суммы брутто своей заработной платы на необлагаемый налогами счет. Точнее – налог откладывается до момента выхода на пенсию держателя счета. Таким образом вы можете экономить на налогах уже сейчас, откладывая при этом на будущее. Обычно размер выплат на счет 401(k) составляет 6% от суммы заработной платы до выплаты налогов.

Ограничения

На 2018 год все граждане США, не достигшие возраста 50 лет, могут перевести на свой счет 401(k) не более $55.000. При этом лишь $18.500 могут быть перечислены вами в качестве добровольных отчислений. Остальную сумму в $36.500 может перевести только работодатель. Так что фактически реально возможная сумма накоплений за год не превышает $20.000-25.000, так как очень мало работодателей делают столь щедрые выплаты по 401(k).

SIMPLE IRA – второй по популярности тип пенсионного плана, предоставляемый работодателем. Его также называют Сберегательный поощрительный счет для сотрудников IRA (Savings Incentive Match for Employees IRA). Чаще всего такой план предлагают небольшие частные компании. Работает по тому же принципу, что и 401(k). Работодатель выплачивает от 1 до 3% от суммы зарплаты до вычета налогов.

SEP IRA – тип пенсионного страхования для самозанятых людей, не имеющих наемных сотрудников. Главная отличительная черта IRA SEP – высокие пределы взносов. Вы можете внести на свой пенсионный счет до 25% валовой годовой зарплаты или 20% от чистого годового дохода. Тем не менее взносы на счет SEP IRA не могут превышать $55 тыс. в год.

Социальное страхование (Social security)

Социальное страхование — это федеральная программа финансовой помощи жителям США, а также зависимым от них членам семьи (детям, супругам, родителям) в случае их соответствия установленным требованиям. Номер социального страхования обязателен при приеме на работу.

Каждый трудоустроенный человек в США ежемесячно выплачивает налог по социальному страхованию. Полученные средства переводятся на трастовый фонд, с которого производятся выплаты уже находящимся на пенсии людям, либо другим категориям нуждающихся граждан США (вдовы, дети, инвалиды, в том числе). Таким образом, социальное страхование служит источником формирования бюджета для выплат пенсий, пособий по безработице для потерявших способность трудиться, выплат льготникам и т.д.

В каком возрасте гражданин США может воспользоваться пакетом социального страхования?

Традиционно, таким возрастом считался 65 лет (для обоих полов). Претендовать на получение пенсии можно было начиная с 62-х, но в таком случае размер выплат сокращался на 20% от ожидаемого. В настоящее время возрастную планку подняли до цифры 66 лет и 2 месяца для людей, родившихся в 1955 году, с постепенным увеличением возраста до 67 лет для тех, кто родился в 1960 году и позже. Ранний выход на пенсию по-прежнему возможен, начиная с 62 лет, но размер выплат будет урезан еще больше – до 30%.

Существует финансовый бонус за отсрочку выхода на пенсию. Человек, достигший возраста выхода на пенсию в 2018 году, будет получать 8% дополнительно за каждый лишний отработанный год, то есть до оформления пенсионных выплат. Это означает, что если работник запросит пенсионные выплаты не в 66 лет, а в 70, то их сумма увеличится на 24%. Однако на 2018 год эта цифра  ограничена и может составлять максимум $3 538 в месяц.

Основные отличия пенсионной системы США от постсоветских

В бывших странах СНГ (в Российской Федерации, в Украине, в Белоруссии) пенсии формируются только из одного источника – из отчислений в пенсионный фонд страны, пока вы работаете.

В РФ в 2018 году проводят реформу с целью разделить пенсионные выплаты на 2 составляющие: накопительную и страховую.

На 2018 год пенсионный возраст в РФ – 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин. В июне 2018 года был принят законопроект о повышении пенсионного возраста до 65 и 63 лет соответственно. Учитывая среднюю продолжительность жизни 70 лет для мужчин и 80 для женщин, получается, что средний гражданин России сможет жить на обеспечении государства в ближайшем будущем не более 5 лет.

Для получения пенсии в РФ необходимо проработать минимум 5 лет официально (на 2015 год), с последующим увеличением этого показателя до 15 лет в 2024 году. В США запрашивать пенсионные выплаты по программе социального страхования можно на основании не менее 10 лет выплат взносов в указанный фонд.

28 августа 2018 года Президент России выступил с заявлением о намерении оставить возраст выхода на пенсию для женщин в пределах 60 лет (вместо заявленных ранее 63 лет). Пока заявление носит рекомендательный характер, так как проект в первоначальном виде уже прошел первое чтение в высшем законодательном органе России.

В Украине также проводится реформа пенсионной системы, но изменения касаются по большей части не возраста выхода на пенсию, а размера минимального трудового стажа. Так, при возрасте выхода на пенсию в 60 лет для граждан страны обоих полов, запрашивать пенсионные выплаты начиная с 2018 года могут лишь те из них, чей трудовой стаж составляет не менее 25 лет. К 2028 году это значение вырастет до 35 лет. Все те, чей стаж будет составлять менее 15 лет по достижении возраста в 65 лет не будут получать пенсионные выплаты от государства. Вместо этого программа предусматривает выплату социального пособия.

Полный сравнительный анализ пенсионных систем

Анализ показывает, что пенсионная система постсоветских стран все еще нуждается в доработке. В качестве одного из показателей в таблице используется индекс AgeWatch, который нужен для отображения уровня жизни пожилых людей в странах мира. Чем меньше цифра – тем выше уровень жизни. Показательно, что в США индекс AgeWatch на 2015 год составил 9, в России – 65, а в Украине — 73.